1、全固定資產(chǎn)賬卡管理制度。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)總賬及明細(xì)賬的核算，倉(cāng)庫(kù)管理部門填制固定資產(chǎn)管理標(biāo)簽一式二份，財(cái)務(wù)部門一份，倉(cāng)庫(kù)管理人員一份。實(shí)行一物一標(biāo)簽編號(hào)，標(biāo)簽內(nèi)容包括資產(chǎn)類別、編號(hào)、品名、單價(jià)、使用部門、管理人、購(gòu)置時(shí)間等要素。

2、建立健全固定資產(chǎn)定期清查盤點(diǎn)制度，落實(shí)責(zé)任，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬標(biāo)相符。固定資產(chǎn)精細(xì)化管理關(guān)鍵是規(guī)范固定資購(gòu)置、報(bào)廢、處置、劃撥工作流程，做到固定資產(chǎn)購(gòu)置有理由、報(bào)廢、處置有根據(jù)、劃撥有必要。

3、固定資產(chǎn)購(gòu)置、報(bào)廢、處置、劃撥執(zhí)行申報(bào)審批制。購(gòu)置固定資產(chǎn)，使用部門填報(bào)《固定資產(chǎn)申購(gòu)表》陳述購(gòu)置事由，資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目經(jīng)理簽署意見后審批是否購(gòu)買。

4、固定資產(chǎn)買回必須通知倉(cāng)庫(kù)人員打開包裝驗(yàn)貨，并試用無故障后開出入庫(kù)單入庫(kù)，并編號(hào)，然后在黑板上寫出通知使用部門領(lǐng)用。

5、使用部門領(lǐng)用時(shí)倉(cāng)庫(kù)人員必須開出庫(kù)單，領(lǐng)用人和倉(cāng)庫(kù)人員簽字后，交由倉(cāng)庫(kù)人員記賬。

6、倉(cāng)庫(kù)人員把固定資產(chǎn)入庫(kù)單、固定資產(chǎn)編號(hào)標(biāo)簽、出庫(kù)單及時(shí)提交財(cái)務(wù)部門審核。以方便管理。（固定資產(chǎn)入庫(kù)單、編號(hào)標(biāo)簽須在兩個(gè)工作日內(nèi)交財(cái)務(wù)部，出庫(kù)單等到領(lǐng)用后再提交）。

7、購(gòu)回固定資產(chǎn)如有發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題或損害，如是商家原因須進(jìn)行退貨，或在運(yùn)輸途中發(fā)生損害經(jīng)商討不能退貨的，須將損害資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處理，填制物品報(bào)廢單，倉(cāng)庫(kù)人員記賬后，交財(cái)務(wù)部門（如果是已入庫(kù)資產(chǎn)發(fā)現(xiàn)損害問題，倉(cāng)庫(kù)人員開出退貨單或報(bào)廢單）。

8、采購(gòu)人員采購(gòu)固定資產(chǎn)須商家開據(jù)正規(guī)的發(fā)票、送貨單據(jù)，如有假發(fā)票，或送貨單內(nèi)容、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)不符，不清楚損害公司利益，追究其責(zé)任。

9、固定資產(chǎn)如有部門轉(zhuǎn)移，須填《固定資產(chǎn)調(diào)移表》。

10、固定資產(chǎn)使用部門須對(duì)本部門的物品進(jìn)行保管，不得故意破損，浪費(fèi)。如須要維修，向采購(gòu)人員填寫《維修申請(qǐng)表》，修理費(fèi)用須財(cái)務(wù)審核才能報(bào)銷。

11、固定資產(chǎn)須每季度進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)倉(cāng)庫(kù)人員，財(cái)務(wù)人員（后勤部也可以協(xié)助）盤點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)人員做好固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表，交財(cái)務(wù)部門。以便對(duì)固定資產(chǎn)的管理。