施工中巧用索賠趨利避險

　　一、索賠費用的組成

　　索賠費用的主要組成部分，同工程款的計價(jià)內容相似。按我國現行規定（參見(jiàn)建標[2003]206號《建筑安裝工程費用項目組成》），建安工程合同價(jià)包括直接費、間接費、利潤和稅金，我國的這種規定，同國際上通行的做法還不完全一致。按國際慣例，建安工程直接費包括人工費、材料費和機械使用費；間接費包括現場(chǎng)管理費、保險費、利息等。從原則上說(shuō)，承包商有索賠權利的工程成本增加，都是可以索賠的費用。但是，對于不同原因引起的索賠，承包商可索賠的具體費用內容是不完全一樣的。哪些內容可索賠，要按照各項費用的特點(diǎn)、條件進(jìn)行分析論證。

　　⑴人工費：對于索賠費用中的人工費部分而言，人工費是指完成合同之外的額外工作所花費的人工費用；由于非承包商責任的工效降低所增加的人工費用；超過(guò)法定工作時(shí)間加班勞動(dòng)；法定人工費增長(cháng)以及非承包商責任工程延期導致的人員窩工費和工資上漲費等。

　　⑵材料費：材料費的索賠包括：由于索賠事項材料實(shí)際用量超過(guò)計劃用量而增加的材料費；由于客觀(guān)原因材料價(jià)格大幅度上漲；由于非承包商責任工程延期導致的材料價(jià)格上漲和超期儲存費用。材料費中應包括運輸費，倉儲費，以及合理的損耗費用。

　　⑶施工機械使用費：施工機械使用費的索賠包括：由于完成額外工作增加的機械使用費；非承包商責任工效降低增加的機械使用費；由于業(yè)主或監理工程師原因導致機械停工的窩工費。

　　⑷分包費用：分包費用索賠指的是分包商的索賠費，一般也包括人工、材料、機械使用費的索賠。分包商的索賠應如數列入總承包商的索賠款總額以?xún)取?/p>

　　⑸現場(chǎng)管理費：索賠款中的現場(chǎng)管理費是指承包商完成額外工程、索賠事項工作以及工期延長(cháng)期間的現場(chǎng)管理費，包括管理人員工資、辦公、通訊、交通費等。

　　⑹利息在索賠款額的計算中，經(jīng)常包括利息。利息的索賠通常發(fā)生于下列情況：拖期付款的利息；由于工程變更和工程延期增加投資的利息；索賠款的利息；錯誤扣款的利息。

　　⑺總部（企業(yè)）管理費：索賠款中的總部管理費主要指的是工程延期期間所增加的管理費。

　　⑻利潤：一般來(lái)說(shuō)，由于工程范圍的變更、文件有缺陷或技術(shù)性錯誤、業(yè)主未能提供現場(chǎng)等引起的索賠，承包商可以列入利潤。索賠利潤的款額計算通常是與原報價(jià)單中的利潤百分率保持一致。

　　二、索賠費用的計算方法

　　索賠費用的計算方法有：實(shí)際費用法、總費用法和修正的總費用法。

　　（1）實(shí)際費用法

　　實(shí)際費用法是計算工程索賠時(shí)最常用的一種方法。這種方法的計算原則是以承包商為某項索賠工作所支付的實(shí)際開(kāi)支為根據，向業(yè)主要求費用補償。

　　（2）總費用法

　　總費用法就是當發(fā)生多次索賠事件以后，重新計算該工程的實(shí)際總費用，實(shí)際總費用減去投標報價(jià)時(shí)的估算總費用，即為索賠金額，即：

　　索賠金額＝實(shí)際總費用－投標報價(jià)估算總費用

　　（3）修正的總費用法

　　修正的總費用法是對總費用法的改進(jìn)，即在總費用計算的原則上，去掉一些不合理的因素，使其更合理。索賠金額＝某項工作調整后的實(shí)際總費用－該項工作的報價(jià)費用

　　修正的總費用法與總費用法相比，有了實(shí)質(zhì)性的改進(jìn)，它的準確程度已接近于實(shí)際費用法。

　　三、合理索賠規避風(fēng)險

　　施工索賠是一項涉及面廣，學(xué)問(wèn)頗深的技巧，是承包商保護自已并獲得利益的手段。承包商在項目上的成功，很大程度上取決于其是否善于索賠。而在施工管理中能否及時(shí)、全面地發(fā)現潛在的索賠機會(huì )是索賠工作的前提條件，作為索賠工作人員必須具有豐富的施工管理經(jīng)驗，熟悉施工中的各個(gè)環(huán)節，通曉各種建筑合約和建筑法規，并具有一定的財會(huì )知識，才能全方位地捕捉潛在的索賠機會(huì )。做好索賠工作必須做到有理有據，“有理”才能提出索賠，“有據”才能索賠成功。所以，在做好索賠資料的收集與整理時(shí)，還要善于發(fā)現施工中的索賠點(diǎn)。實(shí)際上，施工索賠機會(huì )存在于項目施工的全過(guò)程。

　　（一）業(yè)主的行為潛在著(zhù)索賠機會(huì )。

　　長(cháng)期的計劃經(jīng)濟體制下，一個(gè)工程項目的工程價(jià)款和工程進(jìn)度完全按照國家指令性計劃執行，工程合同雙方，尤其是業(yè)主還沒(méi)有完全轉變思想觀(guān)念和工作職能，淡化合約，忽視合同管理，甚至用行政命令干預承包商行為，為承包商索賠留下把柄。主要表現在：

　　1、因業(yè)主提供的招標文件中的錯誤、漏項或與實(shí)際不符，造成中標施工后突破原標價(jià)或合同價(jià)而造成的經(jīng)濟損失；

　　2、業(yè)主未按合同規定交付施工場(chǎng)地；

　　3、業(yè)主未在合同規定的期限內辦理土地征用、青苗樹(shù)木補償、房屋拆遷、清除地面、架空和地下障礙等工作，導致施工場(chǎng)地不具備或不完全具備施工條件；

　　4、業(yè)主未按合同規定將施工所需水、電、電訊線(xiàn)路從施工場(chǎng)地外部接至約定地點(diǎn)，或雖接至約定地點(diǎn)但沒(méi)有保證施工期間的需要；

　　5、業(yè)主沒(méi)有按合同規定開(kāi)通施工場(chǎng)地與城鄉公共道路的通道或施工場(chǎng)地內的主要交通干道沒(méi)有滿(mǎn)足施工運輸的需要，沒(méi)有保證施工期間的暢通；

　　6、業(yè)主沒(méi)有按合同的約定及時(shí)向承包商提供施工場(chǎng)地的工程地質(zhì)和地下管網(wǎng)線(xiàn)路資料，或者提供的數據不符合真實(shí)準確的要求；

　　7、業(yè)主未及時(shí)辦理施工所需各種證件、批文和臨時(shí)用地、占道及鐵路專(zhuān)用線(xiàn)的申報批準手續而影響施工；

　　8、業(yè)主未及時(shí)將水準點(diǎn)與坐標控制點(diǎn)以書(shū)面形式交給承包商；

　　9、業(yè)主未及時(shí)組織有關(guān)單位和承包商進(jìn)行圖紙會(huì )審，未及時(shí)向承包商進(jìn)行設計交底；

　　10、業(yè)主沒(méi)有妥善協(xié)調處理好施工現場(chǎng)周?chē)叵鹿芫€(xiàn)和鄰接建筑物、構筑物的保護而影響施工順利進(jìn)行；

　　11、業(yè)主沒(méi)有按照合同的規定提供應由業(yè)主提供的建筑材料、機械設備；

　　12、業(yè)主拖延承擔合同規定的責任，如拖延圖紙的批準、拖延隱蔽工程的驗收、拖延對承包商所提問(wèn)題進(jìn)行答復，造成施工延誤；

　　13、業(yè)主未按合同規定的時(shí)間和數量支付工程款；

　　14、業(yè)主要求趕工；

　　15、業(yè)主提前占用部分永久工程；

　　16、因業(yè)主中途變更建設計劃，如工程停建、緩建造成施工力量大運遷、構件物資積壓倒運、人員機械窩工、合同工期延長(cháng)、工程維護保管和現場(chǎng)值勤警衛工作增加、臨建設施和用料攤銷(xiāo)量加大等造成的經(jīng)濟損失；

　　17、因業(yè)主供料無(wú)質(zhì)量證明，委拖承包商代為檢驗，或按業(yè)主要求對已有合格證明的材料構件、已檢查合格的隱蔽工程進(jìn)行復驗所發(fā)生的費用；

　　18、因業(yè)主所供材料虧方、虧噸、虧量或設計模數不符合定點(diǎn)廠(chǎng)家定型產(chǎn)品的幾何尺寸，導致施工超耗而增加的量差損失；

　　19、因業(yè)主供應的材料、設備未按合約規定地點(diǎn)堆放的倒運費用或業(yè)主供貨到現場(chǎng)、由承包商代為卸車(chē)堆放所發(fā)生的人工和機械臺班費等。

　　（二）業(yè)主代表的行為潛在著(zhù)索賠機會(huì )。

　　業(yè)主代表指經(jīng)業(yè)主授權的監理單位委派的總監理工程師或者業(yè)主直接指定的履行合同的負責人，二者均代表業(yè)主對項目實(shí)施監管。他們行為不當，承包商理應提出索賠。主要表現在：

　　1、業(yè)主代表委派的具體管理人員沒(méi)有按合同規定提前通知承包商，對施工造成影響；

　　2、業(yè)主代表發(fā)出的指令、通知有誤；

　　3、業(yè)主代表未按合同規定及時(shí)向承包商提供指令、批準、圖紙或未履行其它義務(wù)；

　　4、業(yè)主代表對承包商的施工組織進(jìn)行不合理的干預；

　　5、業(yè)主代表對工程苛刻檢查、對同一部位的反復檢查、使用與合同規定不符的檢查標準進(jìn)行的檢查、過(guò)分頻繁的檢查、故意不及時(shí)的檢查等。

　　（三）設計變更潛在著(zhù)索賠機會(huì )。

　　由于工程建設周期長(cháng)，受自然條件和客觀(guān)因素的影響大，導致項目實(shí)際情況與招投標時(shí)發(fā)生變化，從而引起工程設計變更，為此，承包商應要求費用補償。主要表現在：

　　1、因設計漏項或變更而造成人力、物資和資金的損失和停工待圖、工期延誤、返修加固、構件物資積壓、改換代用以及連帶發(fā)生的其它損失；

　　2、因設計提供的地質(zhì)勘探報告與實(shí)際的不符而影響施工所造成的損失；

　　3、按圖施工后發(fā)現設計錯誤或缺陷，經(jīng)業(yè)主同意采取補救措施進(jìn)行技術(shù)處理所增加的額外費用；

　　4、設計駐工地代表在現場(chǎng)臨時(shí)決定，但無(wú)正式書(shū)面手續的某些材料代用，局部修改或其它有關(guān)工程的隨機處理事宜所增加的額外費用；

　　5、新型特種材料和新型特種結構的試制、試驗所增加的費用。

　　（四）合同文件的缺陷潛在著(zhù)索賠機會(huì )。

　　合同文件規定的不嚴謹甚至矛盾，合同中的遺漏或錯誤導致承包人履行合同時(shí)引起岐義主要表現在：

　　1、合同條款規定用語(yǔ)含糊、不夠準確；

　　2、合同條款存在著(zhù)漏洞，對實(shí)際可能發(fā)生的情況未做預料和規定，缺少某些必不可少的條款；

　　3、合同條款之間存著(zhù)矛盾；

　　4、雙方的某些條款中隱含著(zhù)較大風(fēng)險，對單方面要求過(guò)于苛刻，約束不平衡，甚至發(fā)現某些條文是一種圈套。

　　（五）施工條件與施工方法的變化潛在著(zhù)索賠機會(huì )。

　　隨著(zhù)施工進(jìn)度深入進(jìn)行，施工現場(chǎng)條件變化，原來(lái)的施工方案方法有可能不適用，需要重新擬定施工方案和方法，從而引起費用變化，這種由于現場(chǎng)施工條件與施工方法變化潛在的索賠主要表現在：

　　1、加速施工引起的勞動(dòng)資源、周轉材料、機械設備的增加以及各工種交叉干擾增大工作量等額外增加的費用；

　　2、因場(chǎng)地狹窄、以致場(chǎng)內運輸運距增加所發(fā)生的超運距費用；

　　3、因在特殊環(huán)境中或惡劣條件下施工發(fā)生的降效損失和增加的安全防護、勞保保健等費用；以上三項索賠成立的條件是招標文件及合同對此幾項內容未有預先約定；

　　4、在執行經(jīng)甲方批準的施工組織設計和進(jìn)度計劃時(shí)，因實(shí)際情況發(fā)生變化而引起施工方法的變化所增加的費用。

　　（六）國家政策法規的變更存在著(zhù)索賠機會(huì )。主要表現在：

　　1、投標時(shí)材料單價(jià)與實(shí)際施工時(shí)期單價(jià)差異大，超出約定值，由工程造價(jià)管理部門(mén)發(fā)布的建筑工程材料預算價(jià)格來(lái)確認；

　　2、國家調整關(guān)于建設銀行貸款利率的規定；

　　3、國家有關(guān)部門(mén)關(guān)于在工程中停止使用某種設備、材料的通知；

　　4、國家有關(guān)部門(mén)關(guān)于在工程中推廣某些設備、施工技術(shù)的規定；

　　5、國家對某種設備、建筑材料限制進(jìn)口、提高關(guān)稅的規定；

　　6、在一種外資或中外合資工程項目中貨幣貶值也可能導致索賠。

　　（七）不可抗力事件潛在著(zhù)索賠機會(huì )。主要表現在：

　　1、因自然災害引起的損失；

　　2、因社會(huì )動(dòng)亂、暴亂引起的損失；

　　3、因物價(jià)大幅度上漲，造成材料價(jià)格、工人工資大幅度上漲而增加的費用。

　　（八）不可預見(jiàn)因素的發(fā)生潛在著(zhù)索賠機會(huì )。主要表現在：

　　1、因施工中發(fā)現文物、古董、古建筑基礎和結構、化石、錢(qián)幣等有考古研究?jì)r(jià)值的物品所發(fā)生的保護費用；

　　2、異常惡劣氣候條件造成已完工程損壞或質(zhì)量達不到合格標準時(shí)的處置費、重新施工費。

　　（九）分包商違約潛在著(zhù)索賠機會(huì )。

　　1、甲方指定的分包商出現工程質(zhì)量不合格、工程進(jìn)度延誤等違約情況時(shí)，承包商可以向分包商提出索賠；

　　2、多個(gè)承包商在同一施工現場(chǎng)交叉干擾引起工效降低所發(fā)生的額外支出，這一類(lèi)索賠往往仍要通過(guò)發(fā)包商作用實(shí)現。

　　以上這些的項目施工過(guò)程中諸如此類(lèi)的事件均潛在著(zhù)索賠機會(huì )，但這并不意味著(zhù)承包商就能夠獲得工期或費用補償。其關(guān)鍵還在于索賠管理人員的經(jīng)驗和業(yè)務(wù)水平如何，是否能夠抓住機遇及時(shí)獲得索賠。

　　總之，項目施工中潛在的索賠機會(huì )是客觀(guān)存在的，而且是多方面的。如何提出索賠要求并保證最終索賠的成功將會(huì )因事件的具體情況而有所不同，但最重要的是索賠管理人員要有較強的索賠意識，善于研究合同文件、深入調查工程索賠事件、捕捉索賠機會(huì )，善于學(xué)習和總結索賠的工作經(jīng)驗，就能恰當維護自方利益，規避風(fēng)險。